2025년 공인중개사 2차시험 | 부동산 공시법 및 세법 준비꿀팁 6가지

2025년 공인중개사 시험 부동산 공시법 및 세법 완벽 대비! 주요 학습 내용, 최신 출제 경향, 효과적인 공부 방법, 합격 전략까지 모두 확인하세요!

 

부동산공시법 및 세법 알아보기

 

공인중개사 시험 과목 중에서도 부동산 공시법 및 세법은 수험생들이 어려움을 느끼는 대표적인 과목입니다.

 

막막하게 느껴질 수 있지만, 핵심 내용을 정확히 파악하고 효과적인 학습 전략을 세운다면 충분히 고득점을 노릴 수 있습니다.

 

부동산공시법 및 세법 대비방법

 

이번 포스팅에서는 공인중개사 시험 합격의 당락을 좌우하는 부동산 공시법 및 세법에 대한 모든 것을 자세히 알아보겠습니다. 

 

 

 

부동산 공시법은?

"핵심은? 등기 절차와 공간 정보법 완벽 이해 🗺️" 부동산 공시법은 등기법과 공간 정보의 구축 및 관리 등에 관한 법률(이하 공간 정보법)로 구성됩니다.

 

부동산공시법 및 세법 등기법, 공간정보법

 

등기법은 부동산 등기 절차를, 공간 정보법은 토지 및 지적에 대한 내용을 다루고 있습니다.

 

등기법 - 부동산 권리 관계의 공시

 

등기법은 부동산의 표시와 권리 관계를 공적으로 장부에 기재하여 공시하는 법입니다. 쉽게 말해, 부동산에 대한 권리 관계를 누구나 알 수 있도록 기록하고 공적으로 보여주는 제도에 대한 법률입니다.

 

등기법 주요내용

 

등기법은 우리 실생활과 밀접하게 관련된 법률이며, 부동산 거래의 안전과 효율성을 높이는 데 매우 중요한 역할을 합니다.

 

📝 주요 학습 내용 

• 등기 절차: 등기 신청부터 완료까지의 전 과정 (등기 신청, 접수, 심사, 실행, 등기 완료 등)
• 등기 사항: 등기부에 기록되는 내용 (소유권, 저당권, 전세권, 지상권 등 다양한 권리 관계)
• 등기 효력: 등기가 법적으로 어떤 효력을 가지는지 (물권 변동의 효력, 순위 확정의 효력, 추정력 등)

💡 등기법 학습 팁

등기법은 절차와 관련된 내용이 많으므로, 흐름을 파악하는 것이 중요합니다. 등기 절차의 각 단계를 순서대로 정리하고, 각 단계에서 어떤 사항을 학습해야 하는지 꼼꼼하게 체크해야 합니다. 또한, 등기 신청서 작성 문제나 등기 실행 문제는 꾸준한 반복 학습과 문제 풀이를 통해 완벽하게 대비해야 합니다.

 

공간 정보법 - 토지 지적 정보 관리

공간정보법 주요내용

 

공간정보법은 2009년 「지적법」과 관련 법률들이 통합되어 제정된 법으로, 토지와 지적 정보를 효율적으로 관리하기 위해 만들어졌습니다. 

 

공간 정보법은 토지의 효율적인 관리와 국민의 재산권 보호를 위해 토지의 표시와 지번, 지목, 면적, 경계, 좌표 등을 정하여 공부(지적공부, 부동산종합공부)에 등록, 관리하는 법률입니다.

 

📝 주요 학습 내용 

• 지적 제도: 토지를 등록하고 관리하는 전반적인 제도 (지적 조사, 지적 측량, 지적 공부 등)
• 토지 표시 사항: 토지의 기본적인 정보 (지번, 지목, 면적, 경계, 좌표)
• 지적 공부: 토지 정보를 기록한 공적인 장부 (토지대장, 임야대장, 지적도, 임야도, 공유지연명부, 대지권등록부, 지적공도, 경계점좌표등록부, 부동산종합공부)

💡공간 정보법 학습 팁

공간 정보법은 정확한 용어와 개념 이해가 중요합니다. 지적 측량의 종류, 지목의 구분, 지적 공부의 종류와 특징 등 각 용어와 개념을 명확하게 구분하고 암기해야 합니다. 또한, 지적도나 임야도 등 도면 관련 문제는 그림을 통해 시각적으로 학습하는 것이 효과적입니다.

 

📑참고하면 좋은 글   공인중개사 2차시험 | 공인중개사법 및 중개실무 고득점 전략 6가지

2025년 공인중개사 2차시험 | 공인중개사법 및 중개실무 고득점 전략 6가지

 

부동산 세법은?

"핵심은? 양도소득세 계산 문제 집중 공략 🧮" 부동산 세법은 부동산과 관련된 세금을 다루는 법률입니다.

 

부동산 세법 개요

 

공인중개사 시험에서는 취득세, 재산세, 종합부동산세뿐만 아니라 등록면허세, 지방소득세 등 다양한 지방세도 출제 범위에 포함됩니다.

 

특히 양도소득세는 계산 문제가 자주 출제되므로, 철저한 대비가 필요합니다. 그럼 각 세목별 학습전략에 대해 알아볼까요?

 

🎯주요 세목별 학습 전략 

• 취득세: 부동산 취득 시 납부하는 세금으로, 납세 의무자, 과세 표준, 세율 등을 정확하게 암기해야 합니다. 특히, 취득 시기에 따른 세율 변화나 감면 규정을 꼼꼼하게 확인해야 합니다.
• 재산세: 매년 6월 1일 기준으로 부동산 소유자에게 부과되는 세금입니다. 과세 대상, 과세 표준, 세율 등을 숙지하고, 주택분 재산세와 토지분 재산세의 차이점을 명확하게 이해해야 합니다.
• 종합부동산세: 고액 부동산 보유자에게 부과되는 세금입니다. 과세 대상, 과세 표준, 세율 등을 학습하고, 종합부동산세 합산 배제 및 분리과세 규정을 꼼꼼하게 확인해야 합니다.

• 양도소득세: 부동산 양도 시 발생하는 소득에 대해 부과되는 세금입니다. 양도소득세 계산 구조를 완벽하게 이해하고, 필요경비, 양도 차익, 세율 등을 정확하게 적용하여 계산 문제를 풀 수 있도록 연습해야 합니다. 특히 양도소득세는 보유 기간과 주택 수에 따라 세율 구조가 크게 달라지므로 이 점을 유의하여 학습해야 합니다.

🪄양도소득세 계산 문제, 대비요령! 

양도소득세 계산 문제는 공인중개사 시험 부동산 세법에서 가장 중요한 부분입니다.

 

양도소득세 계산문제 대비방법

 

계산 문제를 풀기 위해서는 다음 사항들을 숙지해야 합니다. 이제부터 양도소득세 계산 문데 대비 방법에 대해서 함께 알아보실까요?

 

• 양도소득세 계산 구조 암기 🧠: 양도가액, 취득가액, 필요경비, 양도 차익, 양도 소득 금액, 과세 표준, 세율 등 양도소득세 계산 과정을 순서대로 암기해야 합니다.
• 필요경비 항목 완벽 숙지 🧾: 취득세, 등록세, 중개 수수료, 법무사 비용 등 필요경비로 인정되는 항목과 인정되지 않는 항목을 명확하게 구분해야 합니다.
• 세율 적용 기준 이해 📊: 보유 기간, 주택 수, 지역 등에 따라 달라지는 복잡한 세율 적용 기준을 정확하게 이해하고, 문제에 맞는 세율을 적용할 수 있어야 합니다. 특히, 1세대 1주택 비과세 요건과 같은 최신 개정 세법 내용을 반드시 확인하고 학습해야 합니다.
• 계산 문제 유형별 풀이 연습 ✍️: 다양한 유형의 양도소득세 계산 문제를 풀어보면서 실전 감각을 키우고, 시간 내에 정확하게 문제를 푸는 연습을 해야 합니다. 최신 개정 세법이 반영된 문제집을 활용하는 것이 중요합니다.

📑참고하면 좋은 글  공인중개사 2차시험 | 부동산공법 효율적인 학습전략 5가지

2025년 공인중개사 2차시험 | 부동산공법 효율적인 학습전략 5가지

 

최신 출제경향은?

최근 공인중개사 시험 부동산 공시법 및 세법은 지문이 길어지고, 계산 문제 비중이 높아지는 추세입니다.

 

부동산공시법 및 세법 출제 경향

 

또한, 최신 판례나 개정 세법 관련 문제가 출제되는 경향이 있으므로, 이에 대한 대비가 필요합니다. 특히, 박스형 문제와 사례형 문제의 출제 빈도가 높아지고 있습니다.

 

🔍 최신 출제 경향 

• 지문 길이 증가: 문제 지문이 길어지고, 박스형 문제나 사례형 문제가 자주 출제되어 문제 해결 능력을 평가하는 문제가 많아지고 있습니다.
• 계산 문제 비중 증가: 특히 부동산 세법에서 양도소득세 계산 문제 비중이 높아지고 있으며, 단순 암기보다는 응용력과 문제 해결 능력을 요구하는 문제가 많아지고 있습니다.
• 최신 판례 및 개정 세법 반영: 최신 판례나 개정 세법 내용을 묻는 문제가 꾸준히 출제되고 있으며, 단순히 법 조문 암기만으로는 해결하기 어려운 문제가 많아지고 있습니다. 예를 들어, 2024년에는 종합부동산세 과세 기준 변경, 양도소득세 세율 조정 등 중요한 세법 개정이 있었습니다. 이러한 개정 내용을 묻는 문제가 실제 시험에 출제될 수 있으므로 꼼꼼히 확인해야 합니다.

🗝️ 효과적인 학습 전략 

부동산공시법 및 세법 효과적인 학습전략

 

출제 경향에 대한 분석이 끝났다면 대응계획이 중요합니다. 큐넷 공인중개사 합격을 위한 효과적인 학습전략에 대해 알아볼까요?

 

1. 핵심 내용 위주 학습: 시험에 자주 출제되는 핵심 내용을 중심으로 학습하고, 중요도가 낮은 부분은 과감하게 생략하는 전략이 필요합니다. 최근 출제 경향을 분석하여 중요한 부분을 우선적으로 학습하는 것이 좋습니다.
2. 반복 학습과 문제 풀이: 부동산 공시법 및 세법은 암기해야 할 내용이 많으므로, 반복 학습을 통해 암기 효과를 높여야 합니다. 특히, 기출문제를 반복적으로 풀어 출제 패턴을 익히는 것이 중요하며, 최신 개정 세법 및 판례를 반영한 문제들을 풀어보는 것이 효과적입니다.
3. 최신 정보 습득: 시험 직전까지 최신 판례 및 개정 세법 내용을 꼼꼼하게 확인하고, 변경된 내용을 반영하여 학습해야 합니다. (최신 개정 세법 정보 알아보기: 국가법령정보센터).
4. 스터디 그룹 활용: 스터디 그룹을 통해 서로 질의응답하고, 최신 정보나 문제 풀이 팁을 공유하며 학습 효율을 높일 수 있습니다. 온라인 스터디 카페나 공인중개사 커뮤니티를 활용하여 스터디 그룹을 찾아보는 것을 추천합니다.
5. 유명 강사 강의 활용: 혼자 학습하는 것이 어렵다면, 유명 강사의 강의를 활용하여 학습 방향을 잡고, 핵심 내용을 효과적으로 학습할 수 있습니다. 해커스, 에듀윌, 메가랜드 등 공인중개사 전문 교육기관의 강의는 물론, 최근에는 유튜브 등 온라인 플랫폼에서도 퀄리티 높은 강의를 쉽게 접할 수 있습니다. 샘플 강의를 들어보고 자신에게 맞는 강사를 선택하는 것이 중요합니다. 해커스 공인중개사, 에듀윌 공인중개사, 메가랜드 등 공인중개사 전문 교육기관 외에도 (EBS 공인중개사 정보 알아보기: EBS 부동산) 및 다양한 온라인 강의 플랫폼을 비교해 보고 선택하세요.

🪄합격을 위한 온라인 강의 확인요!

Click👆

 

공인중개사 고득점 전략

큐넷 공인중개사 시험 합격을 위해 핵심 key인 부동산 공시법 및 세법 과목의 고득점 전략도 함께 알아보실까요?

 

1. 나만의 학습 계획 수립 🗓️: 자신의 학습 스타일과 실력에 맞는 학습 계획을 세우고, 계획에 따라 꾸준히 학습해야 합니다.
2. 기본서와 문제집 병행 학습 📚+✍️: 기본서를 통해 이론을 학습하고, 최신 개정 세법 및 판례를 반영한 문제집을 통해 문제 풀이 능력을 향상시켜야 합니다.
3. 오답 노트 활용 📝: 틀린 문제는 오답 노트에 정리하고, 다시 틀리지 않도록 반복 학습해야 합니다.
4. 모의고사 활용 ⏱️: 실제 시험과 유사한 환경에서 모의고사를 풀어보면서 실전 감각을 키우고, 시간 관리 능력을 향상시켜야 합니다.
5. 스터디 활용 🤝: 스터디 그룹을 통해 서로 정보를 공유하고, 모르는 부분을 질문하고 답변하면서 학습 효과를 높일 수 있습니다.

• 유명 강사 강의 활용 🧑‍🏫: 혼자 학습하기 어렵다면, 유명 강사의 강의를 활용하여 학습 방향을 잡고, 핵심 내용을 효과적으로 학습할 수 있습니다.

🪄공인중개사 합격자수 1위 확인하세요!

Click👆

 

FAQ ❓

Q1. 부동산 공시법 및 세법, 암기해야 할 내용이 너무 많아서 막막합니다. 어떻게 해야 할까요?

A1. 부동산 공시법 및 세법은 암기해야 할 내용이 많은 과목이지만, 핵심 내용을 중심으로 학습하고 반복 학습을 통해 암기 효과를 높일 수 있습니다. 또한, 연상 기법이나 마인드 맵 등을 활용하여 암기 효율을 높이는 것도 좋은 방법입니다. 무엇보다 꾸준히 학습하는 것이 중요합니다.

 

Q2. 양도소득세 계산 문제, 도저히 풀 자신이 없습니다. 계산 문제를 포기해야 할까요?

A2. 양도소득세 계산 문제는 공인중개사 시험에서 중요한 부분이지만, 너무 어려워 포기하는 것은 좋지 않습니다. 양도소득세 계산 구조를 완벽하게 이해하고, 다양한 유형의 문제를 반복적으로 풀다 보면 충분히 극복할 수 있습니다. 계산 문제 풀이 연습을 꾸준히 하시고, 모르는 부분은 전문가의 도움을 받는 것을 추천합니다.

 

Q3. 부동산 공시법 및 세법, 독학으로 합격할 수 있을까요?

A3. 부동산 공시법 및 세법은 독학으로도 충분히 합격할 수 있는 과목입니다. 하지만, 혼자 학습하는 것이 어렵다면, 온라인 강의나 학원 강의를 활용하는 것을 추천합니다. 자신에게 맞는 학습 방법을 선택하여 꾸준히 학습한다면 충분히 합격할 수 있습니다. (온라인 공인중개사 정보 알아보기: 온라인 교육 플랫폼)

 

Q4. 부동산 공시법 및 세법, 다른 자격증 시험 과목과 연관성이 있나요?

A4. 부동산 공시법 및 세법은 민법, 부동산학개론 등 다른 공인중개사 시험 과목과 연관성이 높습니다. 특히, 민법은 부동산 공시법의 기본이 되는 법률이며, 부동산학개론은 부동산 시장과 관련된 내용을 다루므로, 함께 학습하면 시너지 효과를 얻을 수 있습니다.

 

Q5. 부동산 공시법 및 세법, 1차 시험 과목인가요? 2차 시험 과목인가요?

A5. 부동산 공시법 및 세법은 공인중개사 2차 시험 과목입니다. 2차 시험은 1차 시험 합격자에 한해 응시할 수 있으며, 2차 시험 과목은 부동산공법, 중개사법령 및 중개실무, 부동산공시법 및 세법 (총 3과목) 입니다.

 

오늘은 공인중개사 시험 합격의 핵심 과목인 부동산 공시법 및 세법에 대해 자세히 알아보았습니다. 이번 포스팅이 부동산 공시법 및 세법을 어려워하는 수험생 여러분들에게 조금이나마 도움이 되었기를 바랍니다.

 

공인중개사 합격을 기원합니다.

 

공인중개사 시험 합격을 위해 꾸준히 노력하신다면 반드시 좋은 결과를 얻으실 수 있을 것입니다. 앞으로도 여러분들께 도움이 되는 유익한 정보로 계속 포스팅 이어가겠습니다. 긴 글 읽어 주셔서 감사합니다!

 

📑함께 읽으면 좋은 글 추천

2025년 공인중개사 시험 일정, 합격 기준, 공부 방법 한눈에!

2025년 공인중개사 1차시험 과목 | 부동산학개론 학습 방법 알아보기

2025년 공인중개사 1차시험 | 민법 및 민사특별법 정복을 위한 꿀팁 3가지